Что является датой выставления счета-фактуры: дата оформления документа или дата его подписания по ЭДО?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Например составили документ при отгрузки, 20.10. а подписали его в Эдо 3.11., соответственно покупатель получит в Эдо 3.11 документ датой от 20.10. будет ли это ошибкой при налоговой проверке?

   Это ошибка.
  Счет-фактура должен быть выставлен не позднее 5 дней с момента отгрузки. Пункт 3 статьи 168 НК:
  

  Цитата:3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактурыне позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

  До тех пор, пока счет-фактура не подписан, полноценным документом он не является.
• Или у нас при импорте расторможили товарт, например 1.10.
  документы по оформлению гтд, вознаграждению экспедитору были оформлены 03.10,
  но прислали в Эдо документы 17.10 подписанные 17.10.
  Не могу понять будет ли это ошибкой и на что смотрит налоговая? В данном случае она может отказать в вычете?
  
  Nataly S, добрый день..
  Т.е. верно ли я понимаю, что отсчёт идёт:
  1. Если отгрузили товар например, 20.10, документ оформили 20.10, то до 25.10 край когда документ должен быть подписан в Эдо?
  2. Если оказали услугу также отсчёт 5 календарных дней?
  Т.е. грубо говоря дата документа и дата подписания не более 5ти дней. Верно?
  
  "Или у нас при импорте расторможили товарт, например 1.10.
  документы по оформлению гтд, вознаграждению экспедитору были оформлены 03.10,
  но прислали в Эдо документы 17.10 подписанные 17.10.
  Не могу понять будет ли это ошибкой и на что смотрит налоговая? В данном случае она может отказать в вычете?"
  
  Добрый день
  Факт отгрузки ведь 20 число.. и документы датированы 20м числом. Просто в Эдо загружен и соответственно подписан 3.11. человек на больничном был. Факт совершения сделки ведь 20е. Я понимаю что мы, как поставщики в 1с 3.11 нигде не прописываем, а покупатель также оприходует 20.10, а на вычет счёт фактуру заявит 3.11.
• Добрый день!
  

  Цитата: 1. Если отгрузили товар например, 20.10, документ оформили 20.10, то до 25.10 край когда документ должен быть подписан в Эдо?

  Если отгрузили товар 20.10, то реализацию должны показать 20.10, НДС начислить 20.10, а счет-фактуру выставить до 25.10.  
  Хоть на бумаге, хоть в ЭДО.
  
  

  Цитата: 2. Если оказали услугу также отсчёт 5 календарных дней?

  Реализацию услуг Вы должны показать в последний день фактического оказания услуги. Независимо от даты подтверждающего документа.
  Соответственно от даты "последнего дня" и нужно отсчитывать 5 дней для счета-фактуры.
  
  

  Цитата: "Или у нас при импорте расторможили товарт, например 1.10.документы по оформлению гтд, вознаграждению экспедитору были оформлены 03.10,но прислали в Эдо документы 17.10 подписанные 17.10.Не могу понять будет ли это ошибкой и на что смотрит налоговая? В данном случае она может отказать в вычете?"

  При импорте Вы сами себе выписываете счет-фактуру. Без электронного документооборота.
  Как можно выписать на бумаге самой себе счет-фактуру на 10 - 15 дней позже, я не могу себе представить.
  
  

  Цитата: Факт отгрузки ведь 20 число.. и документы датированы 20м числом. Просто в Эдо загружен и соответственно подписан 3.11. человек на больничном был. Факт совершения сделки ведь 20е. Я понимаю что мы, как поставщики в 1с 3.11 нигде не прописываем, а покупатель также оприходует 20.10, а на вычет счёт фактуру заявит 3.11.

  Вопросы про 1С - в новой теме.
  
  Успехов!